Las 2 reglas del IRS que te permiten seguir haciendo contribuciones a un IRA cuando te mudas al extranjero

Ciudadanos estadounidenses residentes en el exterior pueden mantener y contribuir a IRAs bajo reglas específicas del IRS

Contribuciones a un IRA: Lo que debes saber al mudarte al extranjero Mudarse al extranjero conlleva una serie de decisiones importantes que pueden afectar tanto tu vida personal como financiera. Desde la elección de la visa adecuada hasta la decisión de rentar o comprar un inmueble, cada aspecto merece atención.…

Contribuciones a un IRA: Lo que debes saber al mudarte al extranjero

Mudarse al extranjero conlleva una serie de decisiones importantes que pueden afectar tanto tu vida personal como financiera. Desde la elección de la visa adecuada hasta la decisión de rentar o comprar un inmueble, cada aspecto merece atención. Un tema crucial que a menudo se pasa por alto es el manejo de tu cuenta individual de retiro (IRA).

Consideremos el caso de una profesional en ciberseguridad que se traslada al Reino Unido. A pesar de la emoción de una nueva aventura en Londres, surgen preguntas sobre el futuro: ¿debería mantener su IRA? ¿Es posible seguir contribuyendo a ella mientras reside en el extranjero?

Es fundamental recordar que los ciudadanos estadounidenses deben continuar presentando declaraciones de impuestos ante el IRS, independientemente de su lugar de residencia. Esto se debe a que el sistema fiscal estadounidense se basa en la ciudadanía. Sin embargo, existen exenciones y créditos que pueden ayudar a mitigar la carga de la doble tributación.

Los expatriados tienen la opción de mantener su IRA tradicional o Roth mientras viven fuera del país, aunque hay consideraciones adicionales. Es esencial asegurarse de que el corredor de inversiones permita la gestión de cuentas IRA para no residentes.

Para el año 2026, el límite de contribución al IRA se establece en $7,500, o $8,600 para aquellos mayores de 50 años. Un IRA tradicional se financia con dólares antes de impuestos, lo que puede reducir la carga fiscal actual de manera similar a un plan 401(k). Las inversiones en este tipo de cuenta crecen con impuestos diferidos, y los impuestos se aplican al momento de realizar retiros en la jubilación.

Si el expatriado o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo, las deducciones fiscales dependerán del ingreso bruto ajustado modificado (MAGI), que es el ingreso anual después de deducciones y ajustes.

Por otro lado, un IRA Roth se financia con dólares después de impuestos, permitiendo que las inversiones crezcan libres de impuestos y que los retiros sean también libres de impuestos en la jubilación. Para realizar la contribución completa a un IRA Roth, el MAGI debe ser inferior a $153,000 para declarantes solteros o $242,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Estas normativas siguen vigentes al mudarse al extranjero, pero las exclusiones y créditos fiscales, junto con las leyes fiscales locales, pueden complicar el cálculo.

Es esencial que los expatriados comprendan estas reglas y consideraciones para tomar decisiones informadas sobre sus cuentas de retiro, asegurando así un futuro financiero sólido, independientemente de dónde se encuentren.